離岸信托理論與實(shí)務(wù)

作品簡(jiǎn)介

本書是首部國(guó)人撰寫的非譯著離岸信托書籍。在書中，王旭律師圍繞“什么是離岸信托”“為什么做離岸信托”“怎么做離岸信托”“中國(guó)高凈值人士的重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)”“離岸信托進(jìn)階及制度啟示”等角度，系統(tǒng)講解了離岸信托的基礎(chǔ)理論、運(yùn)行架構(gòu)、核心文件，離岸信托在財(cái)富保護(hù)與傳承、稅務(wù)優(yōu)化、資產(chǎn)持有、員工激勵(lì)等方面的應(yīng)用，離岸信托的設(shè)立流程、運(yùn)作及費(fèi)用，離岸信托中的私人信托公司等內(nèi)容。

王旭律師是我國(guó)優(yōu)秀的國(guó)際信托研究青年學(xué)者，此外，他還帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)為眾多超高凈值人士提供離岸信托服務(wù)。因此，本書內(nèi)容不僅全面、系統(tǒng)、專業(yè)，還兼具理論性和實(shí)務(wù)性。無(wú)論是高凈值人士、企業(yè)高管、高級(jí)金融從業(yè)人員，還是信托專業(yè)人士及資本市場(chǎng)從業(yè)者，通過(guò)閱讀本書，都可以輕松掌握離岸信托的底層邏輯、功能應(yīng)用以及實(shí)踐操作。

王旭律師

? STEP國(guó)際信托與資產(chǎn)規(guī)劃學(xué)會(huì)全權(quán)會(huì)員TEP（倫敦）

注冊(cè)信托及財(cái)富管理從業(yè)者、國(guó)際信托管理職業(yè)證書

? 國(guó)家全額獎(jiǎng)學(xué)金公派留學(xué)研究生：國(guó)際信托法方向

? 大成律師事務(wù)所家族辦公室法律研究中心執(zhí)行主任

? 多家銀行總行、金融機(jī)構(gòu)信托及稅務(wù)法律顧問(wèn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)講師

? 北京科技大學(xué)（211/雙一流）碩士生導(dǎo)師

MBA跨境法稅課程講師

? 《南方財(cái)經(jīng)》《每日經(jīng)濟(jì)新聞》《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》等主流媒體特邀專家評(píng)論員

? 央行主管國(guó)家級(jí)期刊《金融博覽·財(cái)富》特邀撰稿人

? 三塬學(xué)社（SUREST）聯(lián)席院長(zhǎng)、首席專家顧問(wèn)

? UCL倫敦大學(xué)法學(xué)碩士（國(guó)家公派）

Distinction 一等榮譽(yù)學(xué)位

所獲榮譽(yù)：

? 2022 Wealth APAC亞太財(cái)富論壇家族信托TIPTOP頂級(jí)顧問(wèn)

? 連續(xù)上榜2021-2022 Wealth APAC 中國(guó)首席財(cái)富顧問(wèn)

? 權(quán)威法律評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)China Business Law Journal《商法》2023年度律師新星

獲評(píng)“信托、稅務(wù)、財(cái)富管理領(lǐng)域行業(yè)專家”

? 2020 Wealth APAC亞太財(cái)富論壇“金臻獎(jiǎng)”得主：優(yōu)秀財(cái)富規(guī)劃師（一等）

作品目錄

1. 作者簡(jiǎn)介
2. 自序
3. 導(dǎo)讀
4. 推薦序
5. 第一章 離岸信托概述及其制度啟示
6. 第一節(jié) 境外信托概述
7. 第二節(jié) 離岸信托的定義
8. 第三節(jié) 離岸信托的起源與發(fā)展
9. 第四節(jié) 啟示：信托制度在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中的重要作用及離岸信托的借鑒意義
10. 第二章 離岸信托基礎(chǔ)理論
11. 第一節(jié) 信托基礎(chǔ)架構(gòu)及運(yùn)作邏輯
12. 第二節(jié) 信托委托人
13. 第三節(jié) 信托受托人
14. 第四節(jié) 信托受益人
15. 第五節(jié) 信托保護(hù)人
16. 第三章 離岸信托實(shí)務(wù)基礎(chǔ)：運(yùn)行架構(gòu)與常見類型
17. 第一節(jié) 離岸信托的整體架構(gòu)
18. 第二節(jié) 離岸信托中的離岸公司
19. 第三節(jié) 離岸信托的常見類型
20. 第四章 離岸信托實(shí)務(wù)基礎(chǔ)：核心文件與常見問(wèn)題
21. 第一節(jié) 信托契約
22. 第二節(jié) 信托意愿書
23. 第三節(jié) 信托設(shè)立中的常見基礎(chǔ)問(wèn)題
24. 第五章 離岸信托的應(yīng)用：財(cái)富保護(hù)與傳承
25. 第一節(jié) 資產(chǎn)保護(hù)功能
26. 第二節(jié) 規(guī)避繼承風(fēng)險(xiǎn)
27. 第三節(jié) 靈活有序傳承
28. 第四節(jié) 隔離婚姻風(fēng)險(xiǎn)
29. 第五節(jié) 信息保護(hù)功能
30. 第六節(jié) 防止因人身意外帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
31. 第六章 離岸信托的應(yīng)用：稅務(wù)優(yōu)化、資產(chǎn)持有、公司運(yùn)營(yíng)及雙軌體系
32. 第一節(jié) 正確認(rèn)識(shí)離岸信托的稅務(wù)功能
33. 第二節(jié) 合理稅務(wù)優(yōu)化：功能不斷壓縮
34. 第三節(jié) 境外資產(chǎn)持有平臺(tái)：集中資產(chǎn)，保值增值
35. 第四節(jié) 公司運(yùn)營(yíng)中的離岸信托應(yīng)用
36. 第五節(jié) 家族財(cái)富雙軌體系的搭建
37. 第七章 離岸信托的應(yīng)用：?jiǎn)T工激勵(lì)信托及其搭建
38. 第一節(jié) 員工激勵(lì)計(jì)劃概述
39. 第二節(jié) 離岸員工激勵(lì)信托概述及功能優(yōu)勢(shì)
40. 第三節(jié) 離岸員工激勵(lì)信托的基礎(chǔ)架構(gòu)及設(shè)計(jì)要點(diǎn)
41. 第四節(jié) STAR信托及私人信托公司在離岸員工激勵(lì)信托中的應(yīng)用
42. 第五節(jié) 員工激勵(lì)計(jì)劃與我國(guó)的合規(guī)政策
43. 第八章 離岸信托的設(shè)立：操作實(shí)踐解析
44. 第一節(jié) 合規(guī)流程：盡職調(diào)查
45. 第二節(jié) 核心流程：方案確認(rèn)及文件擬定
46. 第三節(jié) 離岸信托下層架構(gòu)的搭建流程
47. 第四節(jié) 必要流程：信托財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)入
48. 第五節(jié) 離岸信托設(shè)立中的服務(wù)機(jī)構(gòu)選擇
49. 第九章 離岸信托中的權(quán)利保留與資產(chǎn)保護(hù)
50. 第一節(jié) 如何增強(qiáng)對(duì)離岸信托的控制權(quán)
51. 第二節(jié) 委托人權(quán)利保留可能導(dǎo)致的負(fù)面效果
52. 第三節(jié) 如何增強(qiáng)離岸信托的資產(chǎn)保護(hù)功能
53. 第十章 中國(guó)高凈值人士離岸信托設(shè)立中的婚姻財(cái)產(chǎn)問(wèn)題
54. 第一節(jié) 我國(guó)的婚姻財(cái)產(chǎn)制度與離岸信托的關(guān)系
55. 第二節(jié) 離岸信托設(shè)立及生效是否需要配偶同意
56. 第三節(jié) “富太太”或“富丈夫”如何正確應(yīng)對(duì)離岸信托的設(shè)立
57. 第十一章 離岸信托的日常運(yùn)作及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
58. 第一節(jié) 離岸信托的日常運(yùn)作及注意事項(xiàng)
59. 第二節(jié) 離岸信托的設(shè)立、運(yùn)作及退出費(fèi)用
60. 第三節(jié) 信托費(fèi)用確認(rèn)時(shí)的注意事項(xiàng)
61. 第十二章 離岸信托中的資產(chǎn)配置：信托財(cái)產(chǎn)的投資及持有
62. 第一節(jié) 離岸信托資產(chǎn)配置綜述
63. 第二節(jié) 家族投資代表與專業(yè)投資顧問(wèn)
64. 第三節(jié) 離岸信托中金融資產(chǎn)的投資及持有
65. 第四節(jié) 離岸信托中不動(dòng)產(chǎn)的投資及持有
66. 第五節(jié) 離岸信托中高價(jià)動(dòng)產(chǎn)的投資及持有
67. 第六節(jié) 離岸信托中“受益類”資產(chǎn)的投資及持有
68. 第十三章 離岸信托中的私人信托公司
69. 第一節(jié) 私人信托公司概述
70. 第二節(jié) 私人信托公司應(yīng)當(dāng)滿足的監(jiān)管規(guī)則
71. 第三節(jié) 私人信托公司的整體架構(gòu)及其所有權(quán)架構(gòu)
72. 第四節(jié) 私人信托公司的內(nèi)部管理架構(gòu)
73. 第五節(jié) 私人信托公司架構(gòu)的下層信托組成
74. 第六節(jié) 私人信托公司應(yīng)用中的常見問(wèn)題
75. 第七節(jié) 私人信托公司架構(gòu)的功能優(yōu)勢(shì)
76. 第八節(jié) 私人信托公司制度對(duì)我國(guó)家族信托發(fā)展的啟示
77. 第十四章 信托制度與國(guó)家發(fā)展：我國(guó)應(yīng)當(dāng)如何借鑒學(xué)習(xí)離岸信托制度
78. 第一節(jié) 信托制度在促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面的重要作用
79. 第二節(jié) 信托制度在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中的重要作用：吸引境內(nèi)外財(cái)富“安家落戶”
80. 第三節(jié) 如何辯證地學(xué)習(xí)離岸信托制度，建設(shè)我國(guó)信托制度體系
81. 第四節(jié) 如何正確對(duì)待離岸信托在我國(guó)高凈值人士中的使用
82. 第五節(jié) 從建設(shè)全球財(cái)富管理中心的政策背景看我國(guó)信托的未來(lái)